外國人在澳投資如何審查 相關(guān)制度有哪些？

對于澳大利亞政府而言，外國投資是本國經(jīng)濟(jì)發(fā)展和人民生活水平提高的重要保障，在聯(lián)邦政府的官方文件中曾經(jīng)提到，外國投資對澳大利亞益處多多，比方說創(chuàng)造新的工作機(jī)會、鼓勵創(chuàng)新思維和企業(yè)、引進(jìn)先進(jìn)技術(shù)、發(fā)展海外貿(mào)易和提升行業(yè)競爭力等等。

這些標(biāo)準(zhǔn)也成為澳大利亞判斷外國投資的重要考量因素，符合這些條件的外國投資議案會更加受到聯(lián)邦政府的歡迎，而相反地，那些不符合這些條件，限制澳大利亞經(jīng)濟(jì)發(fā)展，甚至威脅到國家利益的外國投資，則會在嚴(yán)格的審查中被拒絕，或是被加以很多限制條件。

政府在審查外國投資提案的程序當(dāng)中，采取的方式是按照個案具體問題具體分析，對該投資是否會影響甚至危害澳大利亞經(jīng)濟(jì)體系的發(fā)展作出專業(yè)而全面的評估，這樣的評估甚至將外國投資者所在國家的社會問題也考慮在內(nèi)。

外國投資審查制度

澳大利亞外國投資制度，是基于《1975年外資收購與接管法》及其相關(guān)的法律（FATA）、和澳大利亞外國投資政策決定的，這兩項制度監(jiān)管著來澳投資者的行為，組成了我們所謂的澳大利亞外國投資制度。嚴(yán)格來說這項制度并非法律，但依然具有很強(qiáng)的約束力，因為是否遵守其中的要求直接影響著外國投資的進(jìn)入，決定外國投資者是否可以獲得外國投資所必需的監(jiān)管審準(zhǔn)和投資審批。

首先，澳大利亞外國投資制度中，規(guī)定了聯(lián)邦財政部作為外國投資的主要監(jiān)管機(jī)構(gòu)，通過外國投資貿(mào)易政策司進(jìn)行監(jiān)管。FATA法案將財政部長或其委托人作為審查外國投資提案的權(quán)利人。如果該投資提案涉及到限制澳大利亞經(jīng)濟(jì)發(fā)展，甚至威脅到國家利益，財政部長有權(quán)駁回，或通過限制條件來控制提案的實施沒有潛在的危害性。財政部長有權(quán)力決定外國投資提案的批準(zhǔn)與否，也有義務(wù)聽取外國投資審查委員會的意見和建議。外國投資審查委員會作為一家非法定機(jī)構(gòu)，由5名非全職的工作人員與1名全職常務(wù)理事組成，對財政部長的決定起著至關(guān)重要的作用。

其次，外國投資制度對外國投資者作出了規(guī)定，外國投資者有個人（公司）與外國政府兩種，其中個人（公司）需滿足如下定義：

1. 非澳大利亞常駐自然人；

2. 由非澳大利亞常駐自然人或外國公司持有控制權(quán)的公司；

3. 由兩個或多個非澳大利亞常駐自然人或外國公司合計持有控制權(quán)的公司；

4. 由非澳大利亞常駐自然人或外國公司持有控制權(quán)的信托財產(chǎn)的受托人；

5. 由兩個或多個非澳大利亞常駐自然人或外國公司合計持有實質(zhì)性權(quán)益的信托財產(chǎn)的受托人。

對中國來說，中國政府投資者，包括中國國有企業(yè)和其他能滿足上述條件的國有企業(yè)，一般而言都必須申請投資，無論投資的價值和性質(zhì)。

外國投資審查委員會

外國投資審查委員會（簡稱“委員會”）是1976年成立的一個非法定機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)就澳大利亞的外國投資政策及其管理向財政部長和政府提供建議。委員會的職能只是咨詢性的，就政策和提議作出決定的責(zé)任在于財政部長。財政部外國投資和貿(mào)易政策司（簡稱“貿(mào)易司”）作為委員會的秘書處，負(fù)責(zé)為委員會進(jìn)行日常管理和安排。

委員會的角色，包括通過其秘書處承擔(dān)的角色，包括：

1. 根據(jù)政策、《1975外國并購和收購法案》(簡稱“法案”）和輔助立法，審查澳大利亞的外國投資，并就這些提議向財政部長和財政部提出建議；

2. 就該政策和法案的執(zhí)行情況向財政部長提供咨詢；

3. 在澳大利亞國內(nèi)外提高對該政策和法案的認(rèn)識和了解；

4. 向外國人及其代表或代理人提供關(guān)于政策和法律的指導(dǎo)；

5. 監(jiān)管并確保遵守政策和法律；

6. 就政策和相關(guān)事項向財政部長提供咨詢。

外國投資者的通知義務(wù)

雖然不是所有的外國投資都需要政府的事先批準(zhǔn)，但外國投資者仍有義務(wù)事先通知政府且得到他們的投資審批，這樣做不但有可能讓財政部長放寬外國投資，也會因為自愿通知而避免將來的審查。FATA法案規(guī)定了外國投資和收購必須取得政府批準(zhǔn)，否則會有刑事制裁，某些特定領(lǐng)域的投資，比如媒體和住宅用房地產(chǎn)，無論投資價值如何、外國投資者國籍如何，都必須事先通知澳大利亞政府。這些投資項目如下：

1. 所有閑置的非住宅土地；

2. 所有住宅房地產(chǎn)（盡管存在豁免的情況）；

3. 澳大利亞城市土地公司或信托財產(chǎn)的股份或單位；

4. 外國政府及其相關(guān)實體進(jìn)行的所有直接投資；

5. 在澳大利亞成立新企業(yè)或獲得土地權(quán)益的計劃；

6. 外資以證券投資的方式在媒體業(yè)進(jìn)行股份投資并控股5%以上。

同時，如果收購或投資的目標(biāo)價值大于等于FATA設(shè)定的數(shù)值，也必須事先通知。

投資居住類地產(chǎn)的審查

根據(jù)澳大利亞的外國投資框架，在澳大利亞購買居住類地產(chǎn)之前，外國人通常需要申請外國投資批準(zhǔn)。政府的政策是將外國投資引向新建住房，因為這將在建筑業(yè)創(chuàng)造更多就業(yè)機(jī)會，并有助于支持經(jīng)濟(jì)增長。外資還可以通過印花稅和其他稅的形式，帶動經(jīng)濟(jì)增長，增加政府收入。因此，外國投資申請的考量，通常需要根據(jù)一個重要的原則，就是該投資應(yīng)該增加澳大利亞的住房存量（至少創(chuàng)造一個新的住宅）。根據(jù)這個目標(biāo)，所購房產(chǎn)的類型是增加住房存量的新房還是已經(jīng)建成的房屋，都會適用于不同的因素。外國投資者要理解并遵守澳大利亞的外國投資框架，這非常重要。因為違反法律的行為，都可能受到嚴(yán)厲的刑事和民事處罰。

外國投資審查中需考量因素

外國投資審查是一個雙向保障的過程，財政部長有權(quán)禁止或放寬外國投資，而作為投資者也有義務(wù)通知政府和提供正式的書面文件。而在這過程中，有許多需要考量的因素，這些因素都決定這一項外國投資是否能實施。

* 國家：這項投資是否有影響澳大利亞保護(hù)其戰(zhàn)略利益和安全利益？這項投資是否會影響澳大利亞經(jīng)濟(jì)

* 市場：這項投資是否會影響澳大利亞某一產(chǎn)品或服務(wù)的市場定價和生產(chǎn)？是否會對全球相關(guān)行業(yè)和對市場競爭造成不利影響？

* 社會：這項投資是否會影響澳大利亞與企業(yè)的關(guān)系？例如企業(yè)股東、員工、債權(quán)人等。投資是否會影響澳大利亞稅收？是否會影響環(huán)境？

* 投資者：投資者是否有受到全面且透明的監(jiān)管和監(jiān)督？是否具有滿足投資條件的能力？投資者的公司業(yè)務(wù)和財務(wù)情況是否正常？

* 目標(biāo)公司：目標(biāo)公司和資產(chǎn)狀況是否正常？

外國投資審查豁免與門檻

根據(jù)澳大利亞的外國投資框架，政府要求在投資之前一些特定投資項目需要通知，并且要發(fā)出無爭議證明。通知要求各不相同，基于若干因素，包括：投資者是外國政府或非政府投資者、收購的類型、收購是否受貨幣門檻和自由貿(mào)易協(xié)定的制約。除非有豁免權(quán)，否則當(dāng)外國人的購買超過有關(guān)貨幣甄別門檻，就必須通知并收到無異議證明。

根據(jù)FATA的法案，一項投資是否符合貨幣審查門檻檢驗會影響委員會是否采取司法行動的決定。如果支付某一利息的金額或支付某一實體或資產(chǎn)的價值超過閾值金額時，就會達(dá)到貨幣篩選閾值的門檻，這也取決于行為的類型（見下表）。農(nóng)業(yè)用地的投資不包括在內(nèi)。貨幣檢驗門檻在每年的1月1日通過用GDP隱含價格平減指數(shù)（除了1500萬美元的農(nóng)業(yè)用地門檻和5000萬美元的新加坡和泰國投資者的土地門檻，它們沒有被索引）被編制索引。由于今年的GDP隱含價格平減指數(shù)沒有上漲，下表中的貨幣門檻在2017年保持不變。

外國投資審查申請

所有外國投資申請都應(yīng)通過在線系統(tǒng)提交。在線系統(tǒng)可以通過點擊委員會網(wǎng)站右側(cè)的“立即申請”按鈕進(jìn)行訪問。與商業(yè)用地、農(nóng)用地或澳大利亞企業(yè)有關(guān)的的外國投資申請將由財政部處理。與居住類地產(chǎn)有關(guān)的外國投資申請將由澳大利亞稅務(wù)局處理。申請人應(yīng)仔細(xì)決定申請類型。提交的申請如果信息不正確，將不得不重新提交，這可能導(dǎo)致處理延誤和額外費(fèi)用。有關(guān)遞交申請所需文件及資料的清單，可瀏覽委員會網(wǎng)站。

外國投資審查改革

政府完善了澳大利亞的外國投資框架，使其更加現(xiàn)代、簡單和有效，并確保投資者遵守規(guī)則。改革措施包括：

* 對違反規(guī)定者進(jìn)行更嚴(yán)厲的處罰，包括引入民事處罰。

* ATO利用他們的專業(yè)知識和信息匹配系統(tǒng)，現(xiàn)在將對房地產(chǎn)市場的外國投資進(jìn)行監(jiān)管。

* 申請費(fèi)：用來改善服務(wù)，并確保澳大利亞納稅人不再需要為管理該系統(tǒng)的費(fèi)用提供資金。

* 加強(qiáng)關(guān)于外國投資的監(jiān)督和透明度。

* 這些改革不是為了阻止投資，而是為了提高框架的完整性，并確保規(guī)則得到正確執(zhí)行。

* 遵守規(guī)則的投資者將享受到許多益處：通過更明確的立法，清理系統(tǒng)和外國投資審查委員會更好的服務(wù)使申請更加簡便。

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